Un operador de fondos de cobertura británico acusado de defraudar a los contribuyentes daneses por 1.300 millones de dólares ha sido extraditado a Dinamarca desde los Emiratos Árabes Unidos, donde había vivido durante más de una década.
El comerciante, Sanjay Shah, fue puesto bajo custodia policial el miércoles por la mañana después de llegar a Copenhague y se espera que comparezca ante el tribunal para una audiencia de fianza el jueves.
Las autoridades danesas han estado procesando a Shah desde que supieron que a partir de 2012, dijeron, él y sus colegas de Solo Capital en Londres habían encontrado una manera de desviar dinero de la versión nacional del Servicio de Impuestos Internos. El método implicaba un intercambio complicado y cuidadosamente coreografiado de reembolsos de impuestos sobre dividendos en acciones. El señor Shah ha mantenido durante mucho tiempo su inocencia.
Estas operaciones denominadas cum-ex habían sido utilizadas por otros comerciantes para robar fortunas de otros países en lo que un académico llamó “el mayor robo de impuestos en la historia de Europa”. El número de víctimas ha quedado claro en el continuo recuento de detenciones y juicios en el continente. Alemania fue confiscada por unos 30.000 millones de dólares, Francia perdió unos 17.000 millones de dólares y sumas menores fueron tomadas de Polonia, Noruega, Austria, Italia y otros.
Estos países han hecho poco para advertir a otros sobre los intercambios cum-ex. Dinamarca fue uno de los últimos países afectados y ha pasado años intentando persuadir y negociar con los Emiratos Árabes Unidos para la extradición de Shah.
«El caso de los dividendos es importante para Dinamarca y es uno de los casos de fraude criminal más grandes y graves», dijo Peter Hummelgaard, ministro de Justicia del país. «Nuestro dinero público, nuestro estado de bienestar y nuestra sociedad basada en la confianza están en juego».
Shah dijo que simplemente se había aprovechado de un vacío legal, que los abogados le habían dicho que era completamente legítimo. Su publicista, Jack Irvine, dijo que, sin admitir culpabilidad, Shah había hecho una oferta para resolver el asunto hace años, pero la oferta fue rechazada de inmediato.
«El señor Shah parece haber sido declarado culpable por el gobierno danés, las autoridades legales y los medios de comunicación antes del juicio», escribió Irvine en un comunicado. «Tenemos que preguntarnos si recibirá un juicio justo».
Shah se mudó a Dubai en 2009 y dijo que se enamoró de la ciudad. Vivió durante un tiempo en una mansión de 10.000 pies cuadrados con acceso a la playa y un yate de 1,3 millones de dólares.
Mientras los fiscales daneses lo describían como un villano nacional, las autoridades de Gran Bretaña, los Emiratos Árabes Unidos y Alemania comenzaron a congelar sus activos, y Shah finalmente se vio obligado a poner su casa en el mercado, dijo Irvine. Durante años no viajó por miedo a ser detenido.
Bajo la presión de los investigadores daneses, Shah fue arrestado en los Emiratos Árabes Unidos en mayo de 2022. Los países tardaron meses en firmar un acuerdo de extradición para que Shah pudiera ser enviado a Dinamarca para ser juzgado.
El caso será uno de muchos en las consecuencias del ex cum en trámite. Las autoridades danesas han presentado una demanda en Londres contra docenas de instituciones financieras, buscando recuperar alrededor de 1.700 millones de dólares en ingresos fiscales perdidos.
Y en Alemania más de 1.000 abogados y financieros están siendo investigados y varios ya han sido condenados y multados por delitos similares. En mayo, un ex investigador fiscal, Hanno Berger, presunto autor intelectual del comercio cum-ex en Alemania, fue condenado a ocho años de prisión. Había sido extraditado de Suecia, donde residía desde 2012.